Si estás planeando contratar talento en México y te preocupa la gestión de la nómina local, es fundamental comprender las complejidades los procesos de nómina en el país. Cada entidad cuenta con sus propias normativas, leyes y regulaciones, las cuales son radicalmente diferentes de otras regiones. Cada detalle legal y fiscal es crucial, y cometer errores puede tener graves consecuencias.
Pero, no te preocupes. En este blog, te compartimos los principales aspectos que tienes que tener en cuenta a la hora de gestionar la nómina en México. Aclara tus dudas y descubre las mejores prácticas para hacerlo de forma eficiente y sin complicaciones.
La nómina es mucho más que un documento de suma importancia con validez legal que detalla el pago del salario del trabajador por su labor. Se trata de uno de los procesos más complejos y detallados que los departamentos de Recursos Humanos o Finanzas deben abordar. Implica aspectos legales, fiscales, contables y administrativos que requieren un enfoque meticuloso, ya que cualquier error en los cálculos podría acarrear sanciones por parte de las autoridades correspondientes.
Es consolidación de los salarios, sueldos y otros beneficios que una empresa paga a sus empleados por su trabajo durante un período específico, junto con las retenciones fiscales y aportes a la seguridad social correspondientes. En ella se especifica el importe final que le corresponde a cada persona física, incluyendo tanto el salario bruto como el salario neto, así como las deducciones. La nómina refleja de manera detallada y transparente todos los aspectos económicos relacionados con la remuneración de los trabajadores.
En México, la nómina desempeña un papel crucial en el cumplimiento de las obligaciones fiscales y legales. Es imprescindible que se elabore de manera precisa y conforme a las regulaciones establecidas por el Servicio de Administración Tributaria (SAT) o la Secretaría del Trabajo y Previsión Social (STPS), entre otras autoridades pertinentes. Además, como profesional de Recursos Humanos, es fundamental mantenerse al tanto de las leyes que impactan la gestión de la nómina en el país, tales como la Ley Federal del Trabajo (LFT), la Ley del Seguro Social (LSS), el Código Fiscal de la Federación (CFF) y la Ley del Impuesto sobre la Renta (LISR).
Hay al menos tres puntos principales a considerar a la hora de entender cómo funciona la nómina en México: su configuración, procesamiento y periodicidad. Descúbrelos a continuación:
En primer lugar, la configuración de la nómina mexicana está relacionada con requisitos como la configuración de la entidad legal. Esta comprende la definición del tipo de empresa, la inscripción en el régimen fiscal que corresponda, la apertura de una cuenta bancaria empresarial y la obtención del Registro Federal de Contribuyentes (RFC).
Asimismo, debes registrar tanto a tu empresa como a tus empleados en el registro patronal que lleva el Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS). Y es necesario que afilies a tus trabajadores al seguro social y que los des de alta en el Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores (INFONAVIT). Incluso debes conocer el número de CURP de cada empleado ya que es necesario para el registro y la identificación fiscal de los empleados.
Para un correcto procesamiento de la nómina, tienes que estar al día con las leyes laborales y fiscales de México. Esto significa que tu empresa tiene que estar en regla con los requerimientos locales. Así, mientras cumples con lo establecido a nivel legal, proporcionas estabilidad para tus empleados y mantienes una buena reputación como empleador.
El procesamiento de la nómina en México implica una serie de pasos que aseguran la correcta remuneración de los empleados y el cumplimiento de las leyes laborales y fiscales locales. Al respecto, tienes que considerar los siguientes:
La periodicidad del pago de nómina en México es el plazo de tiempo que estableces entre cada pago a tus trabajadores. Dicho cálculo puede ser de distintas periodicidades:
Pero, ¿de qué depende la frecuencia? Este factor es totalmente variable, lo que significa que depende del tipo de empresa, puesto y tipo de trabajo.
La gestión del payroll en México puede ser un dolor de cabeza si no se cuenta con conocimiento experto para ejecutarla. Esta dificultad se presenta tanto para empresas mexicanas que solo contratan en este país o tienen interés de ampliar sus horizontes de contratación a nivel global, o para empresas internacionales que tienen un equipo en México y buscan gestionar la nómina más fácilmente.
Entonces, ¿cuáles son los principales retos a los que puedes enfrentarte? En cualquiera de los casos que mencionamos antes, puedes enfrentarte con desafíos como los que te enseñamos a continuación:
Las integraciones deficientes (ya sea con el sistema de gestión de recursos humanos, los sistemas de gestión de beneficios y seguros, el sistema de gestión del tiempo y asistencia o cualquier otro que utilices en tu empresa) pueden generar diferentes problemas que afectan la precisión de tus cálculos. Así como esto puede resultar en la pérdida de datos o la duplicación de información, también puede traducirse en reportes imprecisos que limitan la capacidad de tu equipo de Finanzas para tomar decisiones informadas sobre el estado financiero de tu organización.
Con nuestro servicio Global Payroll de Deel tienes acceso a la API que se integra perfectamente con 15 sistemas de gestión de RR.HH y software de contabilidad, mientras que los proveedores tradicionales de payroll solo ofrecen pocas integraciones con menos funcionalidades y requieren una implementación compleja. Así como contamos con integraciones nativas, también puedes crear las tuyas (a la medida de tus necesidades y las de tu empresa).
A la hora de gestionar la nómina en México, puedes encontrarte con proveedores de nómina que cuentan con socios externos para el pago de la nómina, lo que puede suponer inconsistencias en los informes y en la experiencia del empleado.
Asimismo, si tienes un proveedor diferente en cada mercado en el que operas (además de México), esto hace que pierdas la visión consolidada de todos los datos de tu equipo y empresa. Por lo tanto, esto supone obstáculos para que puedas analizar y comprender el estado financiero en el que está tu negocio.
Con Deel, ya no tienes que ejecutar el payroll con diferentes proveedores locales que además tienen interfaces difíciles de entender y que te obligan a ejercer mucho trabajo manual. Con Deel, puedes gestionar el payroll en cualquier lugar y tener informes estandarizados en todos los países a través de una sola plataforma fácil de usar.
Conoce más aquí de Deel para Equipos Financieros.
Cada país tiene normativas específicas que afectan la gestión de nómina internacional. No es lo mismo la forma en la que debes gestionarlo para México que Colombia, por ejemplo. Esto significa que México tiene sus propias leyes laborales, regulaciones fiscales y requisitos de nómina únicos que debes comprender y seguir.
Con Deel no tienes que preocuparte por el cumplimiento legal. Nosotros nos ocupamos de ello. Utilizamos gestores de nómina o payroll in-house en más de 90 países que se encargan de todo, desde el registro en la seguridad social de tu nueva contratación hasta el pago de impuestos y las notificaciones a los gobiernos locales. Como tenemos equipos legales locales, mantenernos al día con los cambios en la legislación de los países es más fácil.
Si quieres ampliar tu fuerza laboral sin correr riesgo de incumplimiento legal, confía en la solución de Deel. La solución gestión de compliance de Deel centraliza el cumplimiento legal del talento y ofrece supervisión completa de toda tu empresa. Además, contamos con un equipo de expertos legales, dedicados a cada país donde necesites contratar y garantizar la cobertura legal. Con Deel puedes relajarte mientras nuestras herramientas hacen la supervisión completa del cumplimiento legal de la fuerza laboral de tu empresa. Sí, es así de sencillo.
Con el Compliance Hub de Deel (Centro de cumplimiento) no hay posibilidades de que no estés al día de las nuevas regulaciones en cada lugar. Ya que monitorea, señala y proporcionar activamente actualizaciones regulatorias e información sobre la fuerza laboral a nuestros clientes. Deel es la única plataforma en el mercado que monitorea y proporciona alertas de cumplimiento actualizadas para 150 países, lo que le permite contratar y administrar trabajadores con confianza en todo el mundo.
Incluso, también puedes incorporar la API de Deel para generar una automatización avanzada para la gestión global de contratación y nóminas, todo diseñado para adaptarse perfectamente a tus flujos de trabajo existentes. ¡Y ganar tiempo! Conoce aquí cómo la empresa Magic ahorra más de 50 horas en administración, gracias a Deel.
La mayoría de los proveedores no son organizaciones tecnológicas y su dependencia de terceros aumenta las transferencias de datos manuales. ¿Qué quiere decir esto? En más de una ocasión, es probable que te encuentres duplicando tus esfuerzos en la entrada manual de datos contables en la nómina.
Con Deel, puedes beneficiarte de un flujo de trabajo integrado y automatizado. Por lo tanto, puedes gestionar todo el ciclo de nómina de tus empleados en una plataforma todo en uno. Entonces, si necesitas integrar aplicaciones de gestión de gastos, puedes hacerlo gracias a nuestro catálogo de aplicaciones con integraciones nativas. Imagina todo el tiempo que puedes ahorrar para centrarte en tareas más estratégicas que trasladar datos de una plataforma a otra. También podrás recibir atención al cliente desde un sistema integrado y con servicio 24/7.
Otro de los desafíos a los que puedes enfrentarte al gestionar la nómina en México es que tienes la información de pagos fragmentada de tus empleados y trabajadores independientes, por separado. Esto quiere decir que debes usar otras herramientas si deseas contratar y pagar a trabajadores independientes o EOR.
Mientras que otros proveedores solo ofrecen payroll para empleados, Deel te permite gestionar todo tu equipo global unificando los pagos a trabajadores independientes, los servicios de Employer of Record y la gestión global de payroll en una sola plataforma moderna y amigable.
A propósito, conoce más sobre las diferencias entre un payroll centralizado y uno descentralizado, en este otro blog.
Cuando los proveedores de nómina confían en terceros para ciertas funciones como el procesamiento de datos o el almacenamiento de información confidencial, puedes enfrentarte a desafíos en la garantía de estándares de seguridad que sean robustos.
Esta falta de control directo sobre los procesos y prácticas de seguridad puede generar preocupaciones sobre la protección de los datos sensibles de tus empleados, como información personal, financiera y de nómina. Además, la variabilidad en los estándares de seguridad entre diferentes proveedores y socios externos puede hacer que sea aún más difícil que tengas la seguridad de que se cumplen con las mejores prácticas de seguridad de la industria.
Con Global Payroll de Deel, la privacidad y la seguridad de tus datos siempre está bajo llave. Porque mantenemos los más altos estándares de protección de datos y seguridad. Además, nuestras configuraciones personalizadas de permisos y aprobaciones garantizan que solo las personas indicadas tengan acceso a la información que les corresponde.
Si utilizas diferentes sistemas para gestionar la nómina en México, esto puede llevar a tiempos de respuesta más largos. Asimismo, la falta de escalabilidad de estos sistemas implica que, a medida que tu equipo crece, es necesario cambiar constantemente de soluciones de nómina para satisfacer las nuevas demandas.
Además, ese proceso de migración puede ser complejo y costoso. Porque requiere tiempo y recursos para implementar nuevas soluciones, migrar datos y capacitar al personal en el uso de los nuevos sistemas.
Con Deel, tus dudas se despejan al instante. Como cliente, tienes comunicación directa con un CSM dedicado, además de soporte humano in-app para ti y tus equipos a toda hora, todos los días del año.
Los componentes básicos de una nómina en México son:
En 2024, el salario mínimo en México es de 7.468 pesos mexicanos, equivalente a 400 USD. Este importe afecta la nómina porque todas las empresas están obligadas a pagar un salario que no sea inferior al mínimo establecido.
Las deducciones se calculan en base a lo que establecen las leyes fiscales actuales, los acuerdos de empresa y las contribuciones obligatorias hacia entidades como el IMSS (para salud), INFONAVIT (para vivienda) y el sistema de retiro.
Cabe aclarar que dependen del tipo de contrato de trabajo. Algunas pueden ser el impuesto sobre la renta y la cuota obrero patronales, por ejemplo.
Siempre consulta con un experto legal y contable el caso particular de cada colaborador.
Para calcular el aguinaldo en México, tienes que tener en cuenta el tiempo que llevan tus empleados trabajando en la empresa y el tipo de retribución que perciben (salario fijo o sueldo mensual variable). En este otro blog, te compartimos el paso a paso para calcularlo.
Todos los trabajadores bajo una relación laboral tienen derecho al aguinaldo. En caso de que un trabajador haya desempeñado sus funciones menos de un año, tiene derecho al pago de la parte proporcional. Ahora bien, quienes son contratados por honorarios no tienen este derecho.
La frecuencia de pago en México depende de la periodicidad que se haya acordado. Puede ser semanal, catorcenal o quincenal. Según el artículo 88 de la Ley Federal del Trabajo en México, "los plazos para el pago del salario nunca podrás ser mayores de una semana para las personas que desempeñan un trabajo material y de quince días para los demás trabajadores".
Las empresas deben registrar y conservar detalles como el salario pagado, impuestos retenidos, contribuciones a la seguridad social, y otros documentos relacionados por un mínimo de cinco años.
Las leyes que regulan la nómina en México son varias. Entre ellas, se encuentra la Ley Federal del Trabajo, el Código Fiscal de la Federación, la Ley del Seguro Social, la Ley del INFONAVIT y la Ley del Impuesto sobre la Renta, entre otras normativas locales y federales.
Entre las principales obligaciones del empleador respecto a la nómina se encuentra el hecho de emitir pagos puntuales, realizar las deducciones correctas, cumplir con las declaraciones y pagos de contribuciones fiscalesz y sociales, y proporcionar comprobantes de nómina digitales (CFDI).
Cuando gestionar la nómina con Deel, los comprobantes de nómina son generados automáticamente siguiente las leyes mexicanas y cumpliendo con los estándares solicitados por el SAT.
El Comprobante Fiscal Digital por Internet (CFDI) de nómina es un documento digital requerido por la autoridad fiscal que valida la legalidad de los pagos de salarios y las deducciones aplicadas en México.
Con motivo de incumplimiento en la nómina, las sanciones que las empresas pueden enfrentar incluyen multas, compensaciones por daños y sanciones administrativas o de tipo penal por incumplimiento de las leyes laborales y fiscales.
Para establecer la nómina para una nueva empresa en México se requiere el registro del empleador, la recolección de datos de empleados y el cumplimiento de las leyes fiscales y laborales locales.
Según la Ley Federal del Trabajo, existen 5 tipos de contratos en México, como el contrato por tiempo indeterminado o tiempo indefinido, el contrato por obra o tiempo determinado, el contrato laboral de temporada, el contrato laboral para capacitación inicial y el contrato de período de prueba.
Las penalizaciones por no cumplir en el procesamiento de la nómina van desde posibles multas y acciones legales, hasta daños en la reputación. Por eso, es importante adherirse a las leyes laborales de México para evitar estas consecuencias.
Así como el incumplimiento puede resultar en sanciones financieras significativas, así como en acciones legales por parte de los empleados afectados. Además, el daño reputacional generado por prácticas laborales poco éticas o ilegales puede afectar la imagen y la credibilidad de la empresa ante los empleados, clientes y el público en general.
Sí, Deel ofrece soluciones adaptadas para gestionar empleados distribuidos en diferentes países con total legalidad. Tenemos un amplio equipo de expertos internos en nómina que están al día con las regulaciones y cambios.
Deel es tu aliado para gestionar la nómina en México y de forma global porque contempla la configuración completa de nómina, consultoría estratégica, gestión continua y aseguramiento de cumplimiento legal.
Si estás considerando abrir una nueva entidad, te recomendamos acceder a nuestra guía gratuita aquí.
Deel te ayuda a manejar las complejidades de la nómina en México aprovechando la experiencia local y tecnología para asegurar el cumplimiento, optimizar operaciones y mantener registros precisos.
Revisa estos casos de estudio:
La agilidad y flexibilidad que ofrece Deel marcan una gran diferencia. Si hacen las contrataciones a través de sus filiales, con el proceso de alta en la seguridad social, normalmente demoran 5 días por país. Hoy, una vez que tienen a la persona elegida, esta puede empezar a trabajar prácticamente al día siguiente gracias a Deel.
Astaiza no sólo habla del ahorro que supone trabajar en remoto sino también del pago. Antes tenían que utilizar transferencias interbancarias para que las filiales hicieran los pagos, pero ahora Deel lo hace directamente en la moneda que elijan. Esto facilita el proceso de pago del salario para la empresa y para el talento.
Por último, eliminar la necesidad de una infraestructura sólida para realizar pagos globales abre la posibilidad de ahorros a escala.
Deel, con su plataforma fácil de usar, simplificó los procesos de EasyBroker y les ayudó a retener el talento y seguir llegando a otros países. EasyBroker ahora contrata a todos a través de Deel, tanto para contratos permanentes como para proyectos a corto plazo, porque todo el proceso es más sencillo, el tiempo de incorporación se simplifica y los pagos son ventajosos tanto para la empresa como para el equipo.
Otra ventaja que destaca es la transparencia que supone tener toda la información en la plataforma Deel, desde los contratos y documentos hasta el recibo de nómina y, por supuesto, el servicio.
Son varias las razones por las que Deel es tu aliado para gestionar la nómina en México. Ya sea que tengas empleados solo en este país o que tengas equipos distribuidos, Deel es perfecta para ti. Porque es una solución que te permite gestionar la nómina de forma integral, desde la incorporación de nuevo talento, la forma de pago hasta los pagos finales, en un único lugar.
Asimismo, si tienes equipos en diferentes países además de México, puedes consolidar y optimizar tus operaciones internacionales de nómina. Nos ocuparemos del compliance, las deducciones fiscales y los trámites en donde tengas entidades, todo con el apoyo de nuestro equipo interno de expertos en nóminas.
Revisemos juntos si nuestras soluciones se adaptan a las necesidades de tu empresa. Agenda ahora una llamada gratuita de 30 minutos con un especialista Deel.