記事
10 min read
Deelを使用した国際税務および従業員福利厚生の管理方法
法務 & コンプライアンス
雇用主記録

著者
Deel Team
公開日
26 12月, 2024
最終更新日
31 1月, 2025

重要なポイント
- 海外で従業員を雇う際は、雇用する国の労働法や税法に完全に準拠していることを確認する必要があります。
- 法定の従業員福利厚生や税法は国によって異なり、最低賃金、健康保険、有給休暇、失業保険などが含まれます。
- Deelは企業が税金計算を自動化し、150か国以上でのグローバルなコンプライアンスを確保し、コンプライアンス関連の書類を簡単に一元管理できるよう支援します。
ナイジェリアでは、フルタイムの従業員は年間6日間の有給休暇が与えられます。コロンビアでは、フルタイムおよびパートタイムの従業員は年間15営業日分の有給休暇を取得する権利があります。イスラエルでは、フルタイムの従業員が年間12日間の有給休暇を取得する権利があります。
海外で従業員を雇用し始めると、各国の労働法や法定の従業員福利厚生が異なるため、コンプライアンス違反のリスクにさらされる可能性があります。
Deelは、複数の人事・給与業者と連携する必要をなくし、グローバルなコンプライアンスを完全に確保することで、管理業務ではなくビジネスに集中できるようにします。Deelのサービスがどのように各国の給与税や法定福利厚生におけるコンプライアンス管理に寄与するかをご紹介します。
※この記事はアメリカに焦点を当てています。情報提供を目的としたものであり、企業に対する法的または税務的アドバイスではございません。貴社のご状況に合わせた詳細をお知りになりたい場合はお問い合わせください。
Deelで従業員福利厚生を管理
Deelは、すでにローカルチームに提供しているのと同等レベルの福利厚生を、海外の従業員にも提供するお手伝いをします。福利厚生管理機能を使用すると、提供したい福利厚生を設定・構成でき、カスタム統合によりチームがその特典をうまく活用できるようになります。
プロセス
ステップ1
提供したい福利厚生パッケージ内容を決定し、予算をDeelのオンボーディングチームに提供します。
ステップ2
従業員が利用できるオプションをご理解いただけるように、プランの価格、役職階層、適用される資格基準を明確に構成するお手伝いをします。
ステップ3
Deelプラットフォームで新しい従業員を追加するたびに、希望する福利厚生を契約に追加できます。
また、機器レンタル、コワーキングスペースの会員資格、株式オプション、Deelの医療保険プランなど、追加の特典をオファーに加えることもできます。
ステップ4
従業員は福利厚生を確認し、Deelのダッシュボード内の福利厚生セクションで登録手続きを完了します。
「福利厚生管理機能を使うことで、従業員の福利厚生パッケージを構成し、プラットフォーム上でその詳細を簡単にアクセス・確認できます。」
Deelの「Time Off」機能を使えば、従業員が必要な休暇を確実に取得できるように休暇情報を追跡できます。この機能は、有給休暇の申請と承認を自動化し、従業員とマネージャーの間での不必要なやり取りを無くします。
Deelで税務書類を簡単に提出
企業が税金を正しく支払わない場合、意図的でなくても罰金を科されることがあります。特に海外で従業員を雇う場合、その国の税務要件を知らずに発生することが多いです。特定の税金や期限をうっかり忘れてしまうことは度々起こります。
例えば、
- スペインでは、ベッカム法により、外国人は全世界の収入に対して進行税(19%~45%)を支払う代わりに、スペイン国内で得た収入に対して24%の一律税率が適用されます。
- ドイツでは、教会が信者の収入の8~9%を税金として徴収します。市民はこの税を避けるために、正式に教会を脱退する意思を申告しなければなりません。
Deelは、データ収集・税務フォーム生成を簡単に実現します。これはコンプライアンス管理において非常に重要で、リスクのないビジネス運営のために必要なステップです。収集した税務フォームはDeelに保存され、いつでもアクセスできるため、監査の際にも便利です。
以下は、アメリカの税務フォームがDeelプラットフォーム内でどのように処理されるかの一例です:
ステップ1
契約が作成されると、Deelは提供された情報を使用して、W-8BEN、W-8BEN-E、1099、およびW-9などの必要なフォームを生成します。
ステップ2
税務フォームタブに移動し、税金を支払いたい国を選択します。DeelではW-8およびW-9フォームを自動的に生成します。
ステップ3
フォームの詳細を確認して、情報が正しいことを確認し、「ファイル」をクリックしてIRSに書類を送信します。また、記録はプラットフォーム内で整理されて保管されます。
💡 詳細:Deelの税務機能の仕組み
**Deelのとっておき機能: **
Deelの「Global Gross to Net Report」を使えば、すべての国、法人、給与サイクルにわたる総支給額から手取りまでを単一の通貨で確認できます。
法定福利厚生と国際的な税務コンプライアンスの重要性
従業員福利厚生には、健康保険、退職金制度、有給休暇、障害保険などが含まれます。従業員を雇う際には、これらの福利厚生を提供する責任があります。
企業が給与税の支払いを怠ると、二つの重大な結果が生じます:
- 正当な権利を持つ従業員が、政府から保護されるべき権利や特権を失うこと
- 契約者が未払いの税金を補填しなければならず、その結果として政府の税収が減少すること
給与税の支払いを故意に回避する雇用主は、厳しい結果を招く可能性があります。これには、高額な罰金、法的責任、評判の低下、さらには刑事告発が含まれます。
2021年、Holland Servicesは700人の従業員を誤分類しました。この事例に対する労働省(DOL)の調査により、同社は未払い賃金と損害賠償金として約4,327万ドルの支払いを命じられました。
詳しくはこちら:従業員の誤分類に関する罰則について読む
国際的に事業を展開する企業は、それぞれの国や地域における税法や義務を理解し、従業員と独立契約者を適切に分類するとともに、医療保険、退職年金制度、社会保障費などの従業員福利厚生に関する現地の法定要件を遵守する必要があります。
コンプライアンスを優先することで、法的リスクを軽減し、良好なビジネス関係を維持し、グローバル市場での強い信頼を築くことが可能になります。
DeelのようなEOR(雇用主代行)は、現地の税務知識を持つ社内専門家を有しており、正確な税計算、控除、申告を行い、税関連のペナルティリスクを最小限に抑えます。
EORを活用すると、正確な記録を追跡・維持する財務システムやプロセスを構築でき、現地の会計基準に準拠した財務報告の効率化が可能になります。これにより、エラーや非遵守のリスクが軽減されます。
さらに、EORは定期的なコンプライアンス監査を実施し、財務記録やプロセスを確認して、不一致や潜在的な非遵守問題を特定し、是正します。
Deelを通じて従業員を雇用する場合、現地法に準拠していることを保証する責任をすべてDeelが負担します。
- 適切な給与税、社会保険料、その他の政府手数料が支払われるようにします
- 健康保険や年金など、現地で義務付けられているすべての福利厚生を対応します
- 給与計算、給与明細、その他の人事管理業務をすべて処理するため、貴社はビジネスに専念できます
✅ Deelでは以下のことも可能です:
- 業務内容が契約者とクライアントの関係を超えた場合、契約者を従業員に転換
- 各国の雇用法および税法に即した雇用契約を利用
- DeelのContractor of Record(契約者代行サービス)を活用し、誤分類リスクを回避し、責任を軽減
Deelの雇用ツールで雇用主のコスト、税金、福利厚生を事前に計算
まだ雇用を始める準備ができていなくても大丈夫です。Deelは、最初の海外従業員を雇用する前からサポートします。他国での従業員雇用にかかるコストを理解するためのさまざまなツールを提供しています。
グローバル雇用ガイド
Deelのグローバル雇用ガイドを使って、海外従業員をどのように雇用できるかを見てみましょう。
150以上の国々における法定福利厚生、オンボーディング手続き、解雇要件、税金などについて学べます。Deelは世界中に100以上の現地法人を持ち、それ以外の国では信頼できるパートナーと協力して、迅速かつ法令遵守のもと従業員を雇用できます。
グローバル雇用ツールキット
Deelのグローバル雇用ツールキットを活用して、世界中の雇用情報にアクセスし、適切な意思決定をサポートします。コンプライアンス書類からリアルタイムの給与情報まで、採用に関するあらゆるインサイトを提供します。
国際的な雇用税と福利厚生の管理を簡単に
海外での雇用税や福利厚生の管理は簡単
「地元での雇用には慣れていましたが、米国での法令遵守にかかるコストや法的責任には不安がありました。健康保険やIRSへの税務申告などを把握するためにフルタイムの人事担当者を雇うことは避けたいと考えていました。[...] Deelでは米国での雇用の複雑さを全て管理してもらえて安心しています。」
—Matthew Buchanan,
共同創業者
Deelをグローバル人事のパートナーにすれば、ダッシュボードから簡単に税務書類を提出でき、海外の従業員がその国で受けるべき全ての福利厚生にアクセスできるようサポートします。
Deelは社内で税務とコンプライアンスを管理します。200名以上の給与・法務専門家が、どこで雇用してもリスクのない運営を確保します。
デモを予約して、詳細をご確認ください。