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4 min

Qué es y cómo funciona la AFP en El Salvador

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Autor

Mayteck Arenas

Publicado

02 diciembre, 2024

Última actualización

31 enero, 2025

Tabla de contenidos

¿Qué es y para qué sirve la AFP?

¿Cómo funciona la AFP en El Salvador?

¿Qué beneficios otorga la AFP?

¿Qué porcentaje se paga de AFP en El Salvador?

¿Cuándo puedo retirar mis fondos de AFP El Salvador?

¿Qué pasa si no tengo fondos en la AFP?

En Deel, te ayudamos a optimizar tus soluciones de nómina y cumplimiento

Puntos clave en este artículo:
  1. La AFP es una Administradora de Fondos de Pensiones que se encarga de gestionar los ahorros previsionales de los trabajadores afiliados.
  2. Una AFP sirve para que los trabajadores cuenten con fondos suficientes al momento de retirarse del mundo laboral.
  3. La tasa de cotización al sistema de pensiones en El Salvador es del 16% del salario devengado por cada empleado.

El sistema de pensiones en El Salvador puede parecer un tema complicado, especialmente cuando se trata de cumplir con todas las normativas relacionadas con las Administradoras de Fondos de Pensiones (AFP). Como HR manager, Finance manager o Legal en una empresa que opera en este país, tienes que saber que no basta con entender solo lo básico. Porque cada aspecto tiene implicaciones importantes tanto para tus colaboradores como para la salud financiera de tu empresa.

En este blog, ahondaremos en detalles sobre cómo funcionan las AFP en El Salvador y cómo, con herramientas adecuadas como las que ofrece Deel, puedes simplificar y garantizar el cumplimiento de estas obligaciones.

¿Qué es y para qué sirve la AFP?

La AFP es un acrónimo de Administradora de Fondos de Pensiones. En El Salvador, se trata de entidades financieras que se encargan de gestionar los ahorros de los trabajadores salvadoreños. Dentro del Sistema de Pensiones, estas instituciones son clave para asegurar que cada trabajador tenga una cuenta individual en la que se registra el dinero que se va aportando cada mes, tanto por parte del empleador como del propio trabajador.

Pero, ¿cuál es entonces la función principal de las AFP? En pocas palabras, su función es asegurar que los trabajadores cuenten con los fondos suficientes cuando llegue el momento de su retiro laboral. Para lograrlo, no solo se encargan de registrar los años de cotizaciones sino que también invierten el dinero en diversos instrumentos financieros (como pueden ser acciones, bonos y otros activos financieros) con el objetivo de generar rentabilidad.

La Superintendencia del Sistema Financiero (SSF) supervisa y regula a las AFP para garantizar que cumplan con las normativas establecidas por la ley, ofreciendo así un sistema transparente y seguro para los trabajadores. Además, la SSS también asegura que los afiliados tengan acceso a sus fondos cuando se cumplan los requisitos para la pensión.

En cuanto a los trámites de pensión, la AFP es responsable de gestionar las solicitudes de pensión, ya sea por vejez, invalidez o fallecimiento. Los trabajadores deben presentar sus documentos ante la AFP correspondiente, quienes, en coordinación con el Instituto Salvadoreño del Seguro Social (ISSS), validan las condiciones para acceder a los beneficios del sistema de pensiones.

Las AFP son entidades clave dentro del sistema previsional de El Salvador, gestionando los fondos de pensión y asegurando que los trabajadores puedan acceder a su pensión cuando llegue el momento de su retiro laboral. Por otra parte, el Instituto Nacional de Previsión Específica para los Empleados Públicos (INPEP) es responsable de administrar las pensiones de los empleados públicos, mientras que las AFP se encargan de los trabajadores del sector privado.

Ley del Sistema de Ahorro para Pensiones (SAP)

La Ley del Sistema de Ahorro para Pensiones (SAP) es la que regula todo lo relacionado con el sistema de pensiones de los trabajadores de El Salvador. Por lo tanto, esta legislación principal es la que establece el sistema de capitalización individual, en el que cada trabajador tiene una cuenta de ahorro con cotizaciones mensuales, tal como adelantamos al comienzo.

Ahora bien, entre sus disposiciones más relevantes, este sistema garantiza a todos los afiliados recibir ciertas prestaciones sociales como pensiones por vejez, invalidez común y sobrevivencia, según lo estipulado por la ley. Además, las cotizaciones de los afiliados no solo se destinan a las cuentas individuales, sino que también sirven para financiar seguros que cubran estos riesgos.

Otros puntos a tener en cuenta:

  • El mismo Estado es el que supervisa este sistema por medio de la Superintendencia de Pensiones, la cual se encarga de su fiscalización.

  • Los trabajadores tienen la libertad de elegir y cambiar entre las Instituciones Administradoras de Fondos de Pensiones y decidir la modalidad de su pensión.

  • Las cuentas individuales son de propiedad exclusiva del afiliado, lo que garantiza su autonomía sobre los fondos acumulados.

  • Esta ley obliga la afiliación de todos los trabajadores al sistema.

  • Si los fondos individuales no alcanzan para asegurar una pensión adecuada, el Estado se compromete a cubrir pensiones mínimas (siempre que se cumplan ciertos requisitos).

AFP Confía

AFP Confía es una de las principales Administradoras de Fondos de Pensiones en El Salvador, fundada en 1998. Su objetivo es gestionar los fondos previsionales de manera responsabl. Tiene más de 2 millones de afiliados en El Salvador.

AFP Crecer

AFP Crecer es otra de las Administradoras de Fondos de Pensiones en El Salvador. Se enfoca en la administración del ahorro previsional de sus afiliados, ofreciendo soluciones relacionadas con las prestaciones de invalidez, vejez y sobrevivencia.

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¿Cómo funciona la AFP en El Salvador?

Si te preguntas cómo es el mecanismo de funcionamiento de una AFP en El Salvador, tienes que saber que se apoya en 3 pilares clave:

  • Aportes: actualmente, la tasa de cotización es del 16% del salario devengado por cada empleado. Estos aportes se depositan en la cuenta individual de cada trabajador en la AFP que haya elegido de forma mensual. Más adelante, te contamos cómo se distribuyen los aportes.
  • Inversión: invierten los fondos de pensiones en diferentes instrumentos financieros con el objetivo de obtener rendimientos y hacer crecer el ahorro a largo plazo. A pesar de que las inversiones siempre conllevan un cierto grado de riesgo, las AFP están reguladas para garantizar la seguridad de los fondos de los trabajadores.
  • Jubilación: cuando el trabajador salvadoreño se jubile, podrá retirar los fondos acumulados en su cuenta individual, ya sea de una sola vez o en forma de renta vitalicia. Ahora, el monto de la pensión dependerá del saldo acumulado en la cuenta y de la opción de retiro que el trabajador escoja.

¿Qué beneficios otorga la AFP?

A continuación, te presentamos las principales ventajas de una AFP:

  • Acceso a pensiones: el otorgamiento de pensiones se puede dar en tres situaciones; cuando el afiliado llega a la edad legal de jubilación, en caso de sufrir una invalidez que lo incapacite para trabajar, o para los beneficiarios de un afiliado fallecido (pensión de sobrevivencia).
  • Rentabilidad del ahorro: invierten los fondos de los afiliados en una variedad de instrumentos financieros, lo cual permite generar rendimientos a lo largo del tiempo. Estos rendimientos, a su vez, se acreditan en las cuentas individuales de ahorro de cada trabajador (por lo tanto, crece el saldo disponible al momento del retiro).
  • Flexibilidad y opciones de pensión: permite a los afiliados elegir entre varias opciones de pensión, adaptadas a sus necesidades y situación personal.
  • Asesoría financiera y servicios adicionales: ofrecen a sus afiliados servicios de asesoría financiera para ayudarles a tomar decisiones informadas sobre su ahorro y retiro.
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¿Qué porcentaje se paga de AFP en El Salvador?

Quizás te preguntes cuál es el porcentaje que se descuenta por AFP, para que lo consideres en la nómina de tus trabajadores de El Salvador. Con la última reforma, la tasa de cotización al sistema de pensiones en El Salvador es del 16% del salario devengado por cada empleado, tal como explicamos antes.

Sin embargo, aquí hay que considerar que el porcentaje no es ni totalmente aportado por el trabajador ni totalmente aportado por el empleador, sino que se distribuye de la siguiente forma:

  • 7.25% aportado por el trabajador.
  • 8.75% aportado por el empleador el cual, a su vez, se distribuye así:
    • Una parte (1.75%) se destina a la cuenta individual del trabajador.
    • Otra se destina a la Cuenta de Garantía Solidaria (CGS), que garantiza una pensión mínima, equivalente a un 6%.
    • Y, por último, un 1% se destina a pagar la comisión a la AFP por la administración de la cuenta.

¿Cuándo puedo retirar mis fondos de AFP El Salvador?

Los afiliados pueden acceder a sus fondos en diversas circunstancias, principalmente al alcanzar la pensión de vejez. A continuación, se explican los requisitos para poder retirar los fondos de la AFP:

  • Pensión de vejez: se pueden solicitar la pensión de vejez una vez que cumplan con alguna de las siguientes condiciones:
    • Cumplir la edad de jubilación: la cual es diferente según el sexo. Para los hombres, la edad mínima para acceder a la pensión es de 60 años, mientras que para las mujeres, es 55 años.
    • Requisitos de cotización: además de la edad, los afiliados deben haber cotizado al menos 25 años al sistema, ya sea de forma continua o discontinua.
    • Saldo suficiente en la cuenta individual: debe ser suficiente para financiar una pensión que sea al menos igual o superior al 60% del Salario Básico Regulador definido en la ley, y debe ser igual o superior al 160% de la pensión mínima establecida.
  • Otras circunstancias: en casos excepcionales (como invalidez o muerte), los afiliados o sus beneficiarios como persona conviviente o familiares pueden acceder a los fondos de la AFP antes de cumplir con los requisitos de edad y cotización, dependiendo de las circunstancias específicas y de lo establecido por la ley.

¿Qué pasa si no tengo fondos en la AFP?

No tener fondos en la AFP significa que:

  • No se podrá tener acceso a una pensión cuando el trabajador se jubile.
  • No se cuenta con un ahorro para la jubilación, lo cual puede tener un impacto significativo en la calidad de vida del empleado durante su vejez.

Por eso, siempre es recomendable:

  • Verificar el estado de cuenta: para saber si realmente no hay fondos o si hubo algún error en los registros.
  • Consultar al empleador: para verificar que esté haciendo los aportes correspondientes a la AFP.
  • Informarse sobre las excepciones: las leyes cambian con más o menos frecuencia. Pueden aparecer nuevas excepciones que permiten a ciertas personas y bajo determinadas condiciones acceder a beneficios de pensiones, incluso si no han hecho aportes durante toda su vida laboral.

En Deel, te ayudamos a optimizar tus soluciones de nómina y cumplimiento

Si gestionas una nómina global, sabes lo desafiante que puede ser cumplir con las regulaciones locales y administrar pagos a equipos distribuidos por todo el mundo. Así como los descuentos para las AFP son diferentes en cada país (como El Salvador y Perú), lo mismo ocurre con otras prestaciones sociales y asuntos relacionados con la nómina. No estar al día con estos cambios y diferencias puede poner en riesgo el cumplimiento y la estabilidad de tu empresa.

Por eso, en Deel te ofrecemos una solución todo-en-uno para que puedas optimizar tu proceso de nómina global con Global Payroll. Nuestra plataforma te permite gestionar todos los pagos y beneficios de tus empleados en distintos países de manera fluida y rápida. Además, nos encargamos de cumplir con las normativas locales, impuestos y deducciones en todos los países donde operas, sin que tengas que preocuparte por los detalles.

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Sobre el autor

Mayteck es una profesional y yoguini, apasionada por el equilibrio entre el trabajo y la vida personal, así como por el desarrollo personal. Es una líder creativa en comunicaciones y marketing con más de una década de experiencia. Mayteck es Content Manager para Latam en Deel, y con su pasión por contar historias aporta nuevas perspectivas sobre las oportunidades para trabajadores y empresas.

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